¿Qué es un PIAS?
Es una modalidad de seguro de vida-ahorro creada en España a partir de la reforma fiscal de 2006 como instrumento de ahorro/previsión que sus ganancias quedan exentas de tributación si llegado su vencimiento el capital se percibe en forma de renta vitalicia asegurada una vez hayan transcurrido al menos 5 años desde la primera aportación.
Costes de los PIAS
La ley no fija ninguna comisión máxima, es la propia compañía la que fija los costes del producto, por lo que hay que prestar mucha atención a este particular.
Normalmente estos productos tienen una comisión denominada “Coste de la cesta” o “Comisión de la cesta” que por termino medio está en el 1%, pero hay productos que cobran más y otros menos.
Algunos contratos aplican también una comisión inicial y sobre el resto de aportaciones mensuales, y otros para compensar esta comisión aplican una bonificación o premio de permanencia. También hay que prestar atención los activos que componen las cestas, que tienen sus propias comisiones internas, normalmente son fondos de inversión de gestoras internacionales.
Límites de aportación
- Las aportaciones anuales no pueden superar los 8.000 euros.
- El importe máximo aportado no puede exceder los 240.000 euros.
Rendimiento y rentabilidad de los planes
El participe recibe el valor de la cesta en el momento de la disposición. Por ley el rendimiento se ha de comunicar al cliente al menos una vez al año, aunque es el propio contrato quién fija la periodicidad y la forma de recibirlo. Cada cesta tiene su propio rendimiento, que depende de los activos en los que invierta la compañía de seguros.
Disponibilidad de los fondos y modalidades de cobro
Llegado el vencimiento de la póliza, tanto la cantidad ahorrada como la rentabilidad generada es devuelta al cliente según su elección, ya sea en forma de capital o en forma de renta.
El contrato prevé también la posibilidad de rescate total o parcial antes del vencimiento, aunque se aconseja informarse bien del valor de rescate, porque puede ser muy inferior a lo aportado debido a las comisiones pagadas, sobre todo en los primeros años de aportaciones.
Beneficios fiscales
El capital acumulado en un PIAS se considera rendimiento del ahorro, y su fiscalidad depende de la forma en que se rescate:
En caso de rescate en forma de capital, solo la plusvalía generada (no el capital aportado) se le aplica retención fiscal, según el tramo que corresponda. Los tipos aplicables en 2025 son:
- Hasta 6.000 €: 19%
- De 6.000 € a 50.000 €: 21%
- De 50.000 € a 200.000 €: 23%
- De 200.000 € a 300.000 €: 27%
- Más de 300.000 €: 30%
En caso de rescate en forma de renta vitalicia sus ganancias quedan exentas de tributación y la renta vitalicia asegurada tributará de acuerdo con la siguiente tabla:
Implicaciones fiscales en sucesiones para el PIAS
Al ser el PIAS un seguro de vida-ahorro, si el beneficiario designado es un heredero, tendrá que incluir el importe de la suma cobrada en su liquidación de Impuesto de Sucesiones, estando exento los primeros 9.195,49€.
Flexibilidad de traspasos entre PIAS.
Los PIAS son productos que solo pueden gestionarse por compañías aseguradoras.
Si alguna vez quieres mover tu dinero, el traspaso solo puede hacerse entre aseguradoras, ya sea a otro PIAS de la misma compañía o de una distinta.
Eso sí: los bancos, corredurías o agencias de seguros pueden vender PIAS, pero no gestionarlos.
Hay dos cosas distintas que conviene no confundir:
-
Cambiar de estrategia dentro del mismo PIAS.
Algunos PIAS te permiten mover tu dinero entre distintas “cestas” o tipos de inversión dentro del propio contrato. Esto no es un traspaso como tal, sino un cambio interno, y según el producto puede tener o no algún coste. - Traspasar el dinero de un PIAS a otro.
La ley permite mover todo o parte del capital de un PIAS a otro (de la misma aseguradora o de otra diferente) sin pagar impuestos, sin penalización y sin comisiones.
Es lo que se conoce como movilización del PIAS, y debe completarse en un máximo de 5 días hábiles desde que se solicita.
Incentivos por traspaso
Formalmente no tenemos constancia de esta práctica entre entidades o compañías de seguros, pero si que hemos conocido ofertas de incentivos para retener el traspaso externo en algunos casos.
Antes de decidirte...
Recuerda que no existe un producto universal que funcione igual para todos. Cada persona tiene su propio perfil financiero, objetivos y horizonte temporal. Por eso, no conviene “automedicarse” con productos financieros.
Antes de contratar un PIAS —o cualquier otra herramienta de ahorro para la jubilación— es recomendable asesorarse con un Educador Financiero Personal certificado¹. Con su ayuda, podrás analizar entre todas las opciones disponibles la combinación más coherente, eficiente y eficaz para tus objetivos de vida y tu bienestar financiero.
Aquí conocerás a los Educadores Financieros certificados que pueden acompañarte a construir tu bienestar financiero paso a paso.
¹Para asegurarte de que un Educador Financiero está realmente certificado, comprueba que figura en el Registro Oficial de Educadores Financieros Personales acreditados por la AEPF, donde cada profesional dispone de un número de certificación individual.